Риски покупки криптовалюты “с рук” и требования к VASP в Грузии

Важно понимать, что ситуация с оборотом виртуальных активов (криптовалют) в Грузии претерпевает изменения, и теперь она строго регулируется для тех, кто предоставляет услуги.

Покупка криптовалюты "с рук" или в нелицензированных обменных пунктах (то есть без статуса VASP — Virtual Asset Service Provider) несет в себе серьезные риски и потенциальные негативные последствия.

Почему это опасно и какие могут быть последствия?

С 1 июля 2023 года в Грузии действуют правила регистрации VASP. Только зарегистрированные компании (ООО или АО) могут предоставлять услуги, связанные с виртуальными активами, и должны быть зарегистрированы в Национальном банке Грузии.

Нарушение Закона о VASP и Штрафы для Посредников:

Лица, которые покупают, продают или обменивают криптовалюту в интересах третьих лиц без регистрации VASP, нарушают закон.

Хотя закон о VASP в первую очередь нацелен на посредников (обменники, платформы), нелегальная деятельность может привести к штрафам до 20 000 лари.

Повышенный Риск Блокировок Банковских Счетов:

Грузинские банки (как и любые мировые финансовые институты) очень настороженно относятся к операциям, связанным с криптовалютой.

Покупка криптовалюты путем прямого банковского перевода от неизвестного лица (особенно от того, кто, по сути, выступает нелегальным обменником)  может быть расценена банком как подозрительная операция или даже отмывание денег (AML/KYC).

Последствием может стать блокировка счета или отказ в дальнейшем обслуживании.

Непрозрачность Источника Средств (AML):

При использовании нерегулируемых обменников невозможно подтвердить легальность происхождения средств, как ваших, так и продавца.

В случае проверки со стороны налоговой или банка вам будет крайне сложно доказать источник ваших средств или назначение платежа, что может привести к вопросам и дополнительному налогообложению (например, как доход).

Риски для Покупателя:

Покупая "с рук", вы не защищены от мошенничества, получения фальшивых или "грязных" активов, в то время как лицензированные VASP обязаны соблюдать правила AML и KYC, что снижает риски для клиента.

Ключевой Вывод для Индивидуального Пользователя

Если вы являетесь индивидуальным пользователем, который покупает или продает крипту для личных целей и не выступает в качестве посредника для третьих лиц, то вы не попадаете под требования лицензирования VASP.

Однако, учитывая вышеперечисленные риски, настоятельно рекомендуется проводить все операции, связанные с обменом криптовалюты, через лицензированные и регулируемые платформы (VASP) или международные криптобиржи, чтобы обеспечить прозрачность транзакций и избежать проблем с банками и налоговыми органами.

Важно

Крипта на является платежным средством. 

По крипте необходимо иметь договор с контрагентом с указанием на бартерную сделку, желательно с указанием криптокошелька, на который получаете данную крипту в качестве бартера в обмен на Ваши услуги.

Затем выводить крипту через обменник со статусом VASP и иметь документ, подтверждающий эквивалент крипты в фиате, либо инвойс, либо скриншот из личного кабинета с указанием суммы крипты в фиате. Декларировать по дате вывода в фиат, по этой оценке в фиате.

Налог Вы платите с суммы этого эквивалента в фиате, указанного в инвойсе или на скриншоте.

 Выводить лучше в месяце прихода, чем ближе к дате получения, тем лучше.

Регистрация и обмен криптовалюты через наших партнеров со статусом VASP